西部能源巨頭陜西煤業股份有限公司(以下簡稱陜西煤業)已過會一年多，正靜等證監會的核準批文期待登陸A股。然而，在此期間陜西煤業旗下兩大主力煤礦因重大安全生產違法行為被安監部門處以重罰。此外，陜西煤業所屬煤礦半數以上曾經存在“超能力生產”的違法問題。投行人士分析認為，上述原因致使陜西煤業IPO存在法律障礙，必將影響陜西煤業在A股上市的進程。
兩大主力煤礦因違法被處罰
9月17日，國家安監總局發布2012年第21號公告，披露了今年上半年全國范圍內被處以50萬元以上大額罰款的煤礦名單，陜西煤業旗下紅柳林煤礦和張家峁煤礦赫然在列。紅柳林煤礦被處罰100萬元，其主要違法行為是“超能力生產”；張家峁煤礦被處罰200萬元，其主要違法行為是“違反煤礦建設項目審批程序，安全設施設計未經批復擅自施工建設”。
紅柳林煤礦和張家峁煤礦是陜西煤業旗下兩大主力煤礦。記者查閱陜西煤業的公開資料顯示：紅柳林煤礦設計生產規模為1200萬噸/年，是陜西煤業所屬30個煤礦中生產能力最大的礦井；張家峁煤礦設計生產能力600萬噸/年，在陜西煤業30個煤礦中排名第四。
《經濟參考報》記者就此采訪陜西煤業證券部，工作人員表示對這個情況不了解，目前還沒有影響到上市。
旗下煤礦半數曾經“超能力生產”
《煤礦重大安全生產隱患認定辦法(試行)》認定，礦井全年產量超過礦井核定生產能力的屬于“超能力組織生產”。
陜西煤業有30個煤礦，50%的煤礦在最近三年存在“超能力生產”問題。記者查閱陜西煤業招股書(申報稿)顯示：
韓家灣煤礦2008年核定產能63萬噸，實際產量為224.41萬噸；2009年核定產能150萬噸，實際產量為432.62萬噸；2010年核定產能150萬噸，實際產量為456.38萬噸。
孫家岔煤礦2009年核定產能60萬噸，實際產量為324.02萬噸；2010年核定產能60萬噸，實際產量為403.02萬噸。
中能榆陽煤礦2008年核定產能120萬噸，實際產量為246.94萬噸；2009年核定產能120萬噸，實際產量為318.83萬噸；2010年核定產能300萬噸，實際產量為419.2萬噸。
黃陵一號煤礦2008年核定產能500萬噸，實際產量為522.1萬噸；2009年核定產能500萬噸，實際產量為620.19萬噸。
大佛寺煤礦2010年核定產能300萬噸，實際產量為359.35萬噸。
鴨口煤礦2010年核定產能60萬噸，實際產量為72.43萬噸。
徐家溝煤礦2010年核定產能45萬噸，實際產量為58.33萬噸。
金華山煤礦2008年核定產能90萬噸，實際產量為97.38萬噸；2009年核定產能90萬噸，實際產量為101.77萬噸；2010年核定產能90萬噸，實際產量為135.06萬噸。
王石凹煤礦2008年核定產能120萬噸，實際產量為147.72萬噸；2009年核定產能120萬噸，實際產量為131.05萬噸；2010年核定產能120萬噸，實際產量為130.16萬噸。
玉華煤礦2008年核定產能185萬噸，實際產量為225.06萬噸；2009年核定產能185萬噸，實際產量為224.56萬噸；2010年核定產能85萬噸，實際產量為247.9萬噸。
陳家山煤礦2008年核定產能130萬噸，實際產量為168.96萬噸；2009年核定產能130萬噸，實際產量為180.99萬噸。
黃陵二號煤礦2010年核定產能700萬噸，實際產量為789.24萬噸。
大佛寺煤礦2010年核定產能300萬噸，實際產量為359.35萬噸。
象山煤礦2010年核定產能165萬噸，實際產量為180.13萬噸。
王村煤礦2010年核定產能150萬噸，實際產量為200.02萬噸。
面對“超能力生產”的事實，陜西煤業證券部工作人員卻對《經濟參考報》記者稱：陜西煤業的煤礦都是嚴格按照國家要求生產的。
IPO存法律障礙
《中華人民共和國安全生產法》規定，生產經營單位必須遵守本法和其他有關安全生產的法律、法規，加強安全生產管理，確保安全生產。《國務院關于預防煤礦生產安全事故的特別規定》規定：煤礦有“超能力組織生產的”，應當立即停止生產，排除隱患。《煤礦生產能力管理辦法》規定，煤礦超登記生產能力組織生產的，責令停產整頓，處50萬元以上200萬元以下的罰款，對礦長處3萬元以上15萬元以下的罰款。對3個月內發現2次以上超登記生產能力組織生產的，吊銷煤炭生產許可證和礦長資格證，提請地方人民政府實施關閉。
《中華人民共和國證券法》規定，公司公開發行新股必須“最近三年無重大違法行為”。
“陜西煤業旗下兩大主力煤礦因違法行為被安監部門處以重罰，該重大安全生產違法行為屬證監會認定的重大違法行為之列。另外，若嚴格根據國家安全生產法規，陜西煤業所屬大多數礦井都會因‘超能力生產’問題被吊銷煤炭生產許可證，提請地方人民政府實施關閉。由此可見，陜西煤業IPO違反證券法，存在法律障礙，上市或許將是一場幻影。”一位投行人士對《經濟參考報》記者說。