自2008年我國開始小額貸款公司試點以來，長春小額貸款公司發(fā)展迅猛。在高速發(fā)展的過程中，稅收負擔(dān)相對較重、金融風(fēng)險不易防控、缺乏公平競爭環(huán)境等三大問題凸顯，制約了長春小額貸款公司前行腳步。
專家建議，政府應(yīng)為小貸公司創(chuàng)造良好的生存條件，嚴厲打擊非法集資等違法行為，同時，小貸公司也需加強風(fēng)險管理，確保貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)步健康發(fā)展。
“李鬼”橫行擾亂市場
《經(jīng)濟參考報》記者日前在長春市走訪發(fā)現(xiàn)，不少繁華街區(qū)充斥著“快速貸款”、“小額貸款”的字樣。僅在安達街一條街上，除了廣源、匯陽等三四家正規(guī)小額貸款公司外，還有不少牌匾或者小廣告聲稱能做此類業(yè)務(wù)。
長春市民陳強表示，經(jīng)常能收到一些“快速貸款”、“無抵押貸款”等內(nèi)容的短信，他隨即向《經(jīng)濟參考報》記者展示了手機里收到的一條短信：“您還在為借不到錢而苦惱嗎？本處為你輕松解決。利息年15%，月3%，1至50萬當天放出。”
吉林省某富民種植業(yè)專業(yè)合作社負責(zé)人田曉峰也告訴記者，他曾經(jīng)看見“無抵押貸款”的廣告之后聯(lián)系對方。“也不是什么掛牌營業(yè)的正規(guī)公司，就在一個居民樓里，屋里也比較簡陋，朋友介紹我去的。”
長春個體戶張興杰稱，市面上一些“無抵押貸款”其實不是完全的“無抵押”。“一般要求借款人有正式合同制單位，并且需要出示收入證明，然后把工資卡押在那。比如你每月工資5000元，如果要借半年的錢，你能在這個公司借出的總額大概是‘5000元×6個月×50%’，最多也就能到70%。”他說。
“‘快速貸款’充斥大街小巷，在很大程度上擾亂了社會公眾對小額貸款公司的認知。很多人將小額貸款公司視作‘高利貸’的合法化，還有一些不法分子，借小額貸款公司之名非法吸收公眾存款，牟取私利，導(dǎo)致正規(guī)的小額貸款公司缺乏良好的發(fā)展環(huán)境，在客戶拓展、維權(quán)等方面均存在不同程度的阻力。”吉林省金融辦民營企業(yè)融資服務(wù)處處長李東紅說。
吉林省金融辦提供的數(shù)據(jù)顯示，目前長春正式經(jīng)過審批的小貸公司共有62家。“不正規(guī)的公司保守說也得超過200家了，一些咨詢服務(wù)類企業(yè)或者擔(dān)保公司，其實也在做小貸公司的事情。名義上是說幫助客戶從銀行貸款，實際上都是自有資金放款，屬于超范圍經(jīng)營。”長春市某小額貸款公司總經(jīng)理向《經(jīng)濟參考報》記者透露。
“我們?nèi)狈降氖袌龈偁幁h(huán)境，那些沒有經(jīng)過審批就辦理小額貸款業(yè)務(wù)的公司，沒有什么成本，我們這樣下去根本干不過人家。”長春民通小額貸款有限責(zé)任公司總經(jīng)理顏楓說。
稅負沉重盈利艱難
《經(jīng)濟參考報》記者從吉林省金融辦獲悉，截至3月末，吉林省累計批準開業(yè)小額貸款公司411家，注冊資本金133.13億元。全省小額貸款公司每家平均注冊資本金為3239.17萬元，比上年末增加119.17萬元。
近年來，財政部和國家稅務(wù)總局陸續(xù)下發(fā)了《關(guān)于金融企業(yè)涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款損失準備金稅前扣除政策的通知》等文件，就涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款的稅費問題做出了不同程度的減免。但由于小額貸款公司是否屬于金融企業(yè)尚不明確，因此雖然其經(jīng)營的也是涉農(nóng)貸款和中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)，卻無法享受同等待遇。
“小額貸款公司稅收參照一般工商企業(yè)執(zhí)行，須繳25%所得稅和5%的營業(yè)稅，稅收負擔(dān)相對較重。”長春市廣源小額貸款有限責(zé)任公司總經(jīng)理孫廣有說。
李東紅表示，現(xiàn)有政策限制較高，能夠享受到的公司較少。依據(jù)《吉林省地稅局關(guān)于金融機構(gòu)從事農(nóng)戶小額貸款征營業(yè)稅政策的公告》，小額貸款公司發(fā)放5萬元以下的涉農(nóng)貸款可以減免營業(yè)稅。“從2012年經(jīng)營情況看，吉林省小額貸款公司涉農(nóng)貸款平均余額為46.6萬元，遠高于減免政策標準，但能夠享受到這一政策的小額貸款公司極少。”她說。
此外，新辦小額貸款公司營業(yè)稅負擔(dān)較高，盈利難度大。從2012年情況看，吉林省虧損小額貸款公司共有60家，全部為當年新辦企業(yè)，占總量的18.0%。這60家小額貸款公司利稅總額182.5萬元，其中，上繳營業(yè)稅130.6萬元，占納稅總額的71.6%。
身份模糊風(fēng)險難控
《經(jīng)濟參考報》記者了解到，一些客戶為防止形成不良信用記錄，向小額貸款公司借款歸還銀行后，卻以各種理由拖欠小額貸款公司。
“小額貸款公司性質(zhì)模糊。就性質(zhì)而言，到底是屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)，還是一般企業(yè)，銀監(jiān)會和人民銀行尚未給出明確的定性。”顏楓表示，由于小額貸款公司無法獲取人民銀行征信系統(tǒng)相關(guān)信息，在一定程度上影響了對貸款發(fā)放對象的還款可能性的判斷。
吉林財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院教授付亞辰表示，從目前情況看，人民銀行的征信系統(tǒng)是小額貸款公司風(fēng)險防控的主要手段之一，能夠為小額貸款公司考察客戶提供一定依據(jù)，但由于小額貸款公司暫時不能像金融機構(gòu)一樣接入征信系統(tǒng)，其僅能享受查詢服務(wù)，因此難以在貸后管理中對客戶起到威懾作用。
專家認為，由于小額貸款公司的客戶普遍缺乏有效抵押物，貸款信用形式只能以信用貸款為主，因此，風(fēng)險防控手段顯得尤為重要。
“雖然現(xiàn)在世界上也有一些比較成熟的小額信貸技術(shù)，諸如德國IPC技術(shù)，但學(xué)習(xí)成本較高，在我國只有部分商業(yè)銀行將其引進，單獨的某家小額貸款公司很難實際應(yīng)用。由于缺乏有效的風(fēng)險防控手段，小額貸款公司的服務(wù)覆蓋面始終難以取得較大突破，無法真正做到‘小額、分散’。”李東紅說。
此外，小額貸款公司內(nèi)控管理水平偏低。作為一種融資渠道，小貸公司制度建設(shè)相對滯后，普遍存在財務(wù)核算不規(guī)范、科技手段落后、信貸管理松散、風(fēng)險管理不到位等問題，在一定程度上影響和制約小貸公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和長遠發(fā)展。
“三不管”局面亟待打破
“經(jīng)常能在街上看到一些沒經(jīng)審批就寫‘小額貸款’的公司，但是我們也沒有執(zhí)法權(quán)，也不能讓它們把牌匾摘下來。”李東紅說。
有業(yè)內(nèi)人士表示，小貸公司發(fā)展方向是整合，而不是盲目湊數(shù)。該人士稱：“這個東西不是誰有錢就能辦的，還有專業(yè)化、集約化問題。現(xiàn)在一些小貸公司老板單純?yōu)榱速嶅X，想披著合理合法的‘外衣’放高利貸，操作上不規(guī)范，工商部門也不好管。”
“真正通過一種制度，來壓制所謂的‘高利貸’和一些不正規(guī)的‘快速貸款’公司，是很難實現(xiàn)的。”付亞辰建議，政府應(yīng)加大對小額貸款公司等正規(guī)融資方式的宣傳，可以開設(shè)講堂或者電視節(jié)目等方式，防止由于信息不透明帶給百姓風(fēng)險和損失。在執(zhí)法上，應(yīng)對非法集資等違法行為給予嚴厲打擊。
“應(yīng)盡快打破‘三不管’局面。”吉林省金融辦副主任劉長勇說，2013年吉林省小貸公司要翻一番，注冊資本金要達到230億元。
吉林省社科院經(jīng)濟研究所所長孫志明說：“我們的金融應(yīng)該在自由與管制之間尋找一個合理的度，太活會出現(xiàn)亂，太管會出現(xiàn)死，整個度應(yīng)該由市場去尋找。可以先搞試點，金融自由化的過程就像人民幣國際化過程一樣，應(yīng)該是漸進式的，但是不能不動。”
針對稅負較重問題，顏楓建議，政府可適當在稅收、利息等方面給予優(yōu)惠政策，讓正規(guī)的小貸公司在市場中更有競爭力。
此外，吉林財經(jīng)大學(xué)校長宋冬林表示，小額貸款公司要學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外金融機構(gòu)的先進管理經(jīng)驗，按照現(xiàn)代金融企業(yè)的管理模式和商業(yè)銀行運行管理要求，加強對其經(jīng)營情況的監(jiān)督和管理、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、防范信貸風(fēng)險，確保貸款業(yè)務(wù)的穩(wěn)步健康發(fā)展，建立健全組織人事、財務(wù)管理、授權(quán)授信、風(fēng)險防范、稽核監(jiān)督等內(nèi)控制度。