今年年初開(kāi)始實(shí)施的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的威力開(kāi)始顯現(xiàn)。各家銀行資本充足率年底達(dá)標(biāo)顯然無(wú)虞，但執(zhí)行新規(guī)后銀行資本充足率普遍下滑。按照新規(guī)規(guī)定，今年起只有發(fā)行合格資本工具才能計(jì)入監(jiān)管資本。
據(jù)證券時(shí)報(bào)記者了解，目前各家銀行正在醞釀發(fā)行新型資本工具，以減記型資本工具為主，規(guī)模超過(guò)千億元，但具體何種形式仍有待與監(jiān)管部門溝通。
醞釀新型資本工具
按照銀監(jiān)會(huì)資本管理辦法的規(guī)定，2013年1月1日之后發(fā)行的不合格資本工具將不再計(jì)入監(jiān)管資本，銀行發(fā)行的非普通股新型資本工具，應(yīng)包含減記條款或轉(zhuǎn)股條款，并在觸發(fā)事件發(fā)生時(shí)進(jìn)行本金減記或轉(zhuǎn)股。
“現(xiàn)在大家都在準(zhǔn)備新型資本工具，含減記條款的新型資本工具操作相對(duì)簡(jiǎn)單，因此現(xiàn)在大家準(zhǔn)備的主要是減記型資本工具。”某股份制銀行計(jì)財(cái)部人士稱。
今年以來(lái)，包括工商銀行、建設(shè)銀行、招商銀行、平安銀行等相繼發(fā)布公告，稱擬在未來(lái)2~3年內(nèi)發(fā)行減記型合格資本工具，發(fā)行規(guī)模將分別不超過(guò)600億元、600億元、500億元、113億元。興業(yè)銀行近日在一季度業(yè)績(jī)交流會(huì)上表示，近兩年該行將通過(guò)募集二級(jí)資本補(bǔ)充資本金，不會(huì)有股權(quán)融資計(jì)劃。
“應(yīng)該是分批發(fā)行，先要看看市場(chǎng)的反應(yīng)。”某股份制銀行董事會(huì)辦公室人士稱。
去年底以來(lái)銀監(jiān)會(huì)已多次下發(fā)資本管理辦法實(shí)施、資本工具創(chuàng)新等相關(guān)指導(dǎo)意見(jiàn)，積極鼓勵(lì)銀行發(fā)行新型合格資本工具。除銀監(jiān)會(huì)外，合格資本工具還需獲得央行批準(zhǔn)，含轉(zhuǎn)股條款的合格資本工具則需取得證監(jiān)會(huì)的批文。
“由于新型合格資本工具屬于新事物，跨部門之間的協(xié)調(diào)順利與否、涉及的監(jiān)管部門是否接受合格資本工具，對(duì)合格資本工具的發(fā)行進(jìn)度均會(huì)產(chǎn)生影響。監(jiān)管部門批準(zhǔn)后還需考慮市場(chǎng)反應(yīng)、投資者是否接受等。”上述股份制銀行計(jì)財(cái)部人士稱。
目前醞釀發(fā)行合格資本工具的上市銀行中進(jìn)度最快的是工商銀行，工商銀行發(fā)行合格資本工具的議案今年1月份獲董事會(huì)通過(guò)后，3月份又獲得股東大會(huì)通過(guò)。
“股東大會(huì)通過(guò)后就可以走審批程序，其后上報(bào)銀監(jiān)會(huì)，并等待央行批準(zhǔn)。”上述股份制銀行董事會(huì)辦公室人士稱。
工商銀行投資者關(guān)系處一位工作人員告訴記者，目前合格資本工具以何種具體形式發(fā)行尚未有定論，工商銀行仍處在準(zhǔn)備階段。
資本充足率壓力山大
值得一提的是，除了建設(shè)銀行發(fā)行計(jì)劃中包含其他一級(jí)資本工具外，其他銀行公告的發(fā)行計(jì)劃中尚未包含其他一級(jí)資本工具，并且?guī)缀跛秀y行都選擇發(fā)行減記型合格資本工具。
“轉(zhuǎn)股型需要多一個(gè)監(jiān)管部門審批，并且轉(zhuǎn)股型也面臨諸多法律障礙，還可能伴隨國(guó)有股減持等問(wèn)題，相對(duì)繁瑣。”上述股份制銀行計(jì)財(cái)部人士稱。
銀行積極探索新型資本工具背后，除了監(jiān)管部門鼓勵(lì)的因素外，還有今年初執(zhí)行資本管理辦法后銀行資本充足率普遍出現(xiàn)下滑的因素。
以平安銀行、興業(yè)銀行、寧波銀行為例，平安銀行資本充足率從去年末的11.37%下滑至今年3月末的10.17%；興業(yè)銀行資本充足率從去年末的12.06%下滑至今年3月末的10.79%；寧波銀行資本充足率從去年末的15.65%下滑至今年3月末的13.3%。
興業(yè)銀行在一季度業(yè)績(jī)交流會(huì)上表示，資本充足率大幅下滑主要原因在于，2012年該行的資本充足率是按舊資本管理方法計(jì)量，而一季報(bào)資本充足率是按新資本管理辦法計(jì)量。但若按新規(guī)同口徑與年初相比，核心資本充足率僅下降不到0.2個(gè)百分點(diǎn)。