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銀監(jiān)會27日發(fā)布《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（下稱《辦法》）與《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》（下稱《指引》），確保固定資產(chǎn)貸款資金真正用于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的需要，防止貸款被挪作他用。
銀監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人日前就《辦法》與《指引》的發(fā)布實(shí)施回答了記者的提問。
相較于早前對外征求意見的版本，《辦法》特別規(guī)定，借款人違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。《辦法》明確，貸款資金支付方式為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類。凡單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬元的，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。即貸款人將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。這也是《辦法》最為核心的部分。
銀監(jiān)會政策法規(guī)部副主任王科進(jìn)表示:“要求貸款的協(xié)議簽訂以后,大額貸款要在借款人實(shí)際交易的時(shí)候,通過委托銀行支付的方式,把資金直接交付到你的交易對象,比如你去買鋼、買煤,那就直接支付到鋼鐵公司、煤炭公司,確保資金流入經(jīng)濟(jì)實(shí)體,防止貸款被挪用。”
對于額度較小的貸款，則可采用借款人自主支付方式，貸款人根據(jù)借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。
據(jù)介紹，“貸款人受托支付”是對現(xiàn)行貸款規(guī)則的補(bǔ)充，目的是通過建立健全貸款發(fā)放與支付的管理，依法加強(qiáng)貸款用途管理，堵塞貸款管理環(huán)節(jié)的漏洞，增加挪用貸款的操作成本，從而減少貸款被挪用的風(fēng)險(xiǎn)。《辦法》實(shí)施后，由于需要將貸款資金直接支付給借款人的交易對象，就避免了貸款不按實(shí)際用途使用，同時(shí)也有助于防止貸款空轉(zhuǎn)。
《辦法》強(qiáng)調(diào)，在固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。
這種資本金同比例到位的規(guī)定有利于我國固定資產(chǎn)投資的健康發(fā)展。當(dāng)項(xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。
《辦法》還明確，當(dāng)借款人出現(xiàn)信用狀況下降，不按合同約定支付貸款資金，或項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付。
記者注意到，《辦法》將實(shí)施過渡期由此前的6個(gè)月縮短至3個(gè)月。對此，相關(guān)人士表示，經(jīng)過與商業(yè)銀行及貸款主體充分溝通，大家對《辦法》有一定程度的了解，縮短至3個(gè)月是比較合適的。
針對項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)特征，在《辦法》的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會昨天對外發(fā)布了《指引》。為保證貸款人在項(xiàng)目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險(xiǎn)等方面的權(quán)益，《指引》明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，并根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時(shí)，貸款人還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。
《指引》明確，貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資；借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源的，屬于項(xiàng)目融資。
據(jù)介紹，采用項(xiàng)目融資方式的項(xiàng)目通常都屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，所發(fā)放的貸款屬于固定資產(chǎn)貸款。但項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征，如貸款償還主要依賴項(xiàng)目未來的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風(fēng)險(xiǎn)較大，往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與，并通過復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。
針對項(xiàng)目融資的特點(diǎn)，為防止盲目降低貸款條件、惡性競爭，有效分散風(fēng)險(xiǎn)，《指引》要求，在多個(gè)貸款人為同一項(xiàng)目提供貸款的情況下，原則上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)貸款方式。此外，貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。貸款人可以根據(jù)項(xiàng)目融資在不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平，采用不同的貸款利率。
此外，貸款人與借款人要約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時(shí)應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項(xiàng)目收入及時(shí)、足額歸還貸款。 |