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隨著國(guó)內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展、市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，我國(guó)現(xiàn)行信用卡呆賬核銷(xiāo)政策已經(jīng)不能完全適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展，甚至已經(jīng)影響了信用卡業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。為了改變這一現(xiàn)狀，中國(guó)光大銀行信用卡中心總經(jīng)理戴兵日前強(qiáng)烈呼吁財(cái)政部重新調(diào)整呆賬核銷(xiāo)的政策。
戴兵在金融界網(wǎng)站舉辦的首屆中國(guó)信用卡高峰論壇上指出，債權(quán)債務(wù)的清理可以使得整個(gè)發(fā)卡銀行從財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)核算的角度來(lái)說(shuō)顯得比較穩(wěn)健。但按照現(xiàn)在的核銷(xiāo)制度，信用卡呆賬核銷(xiāo)要經(jīng)過(guò)24個(gè)月，比國(guó)際通行的時(shí)間延長(zhǎng)了4倍，并且還要有嚴(yán)格的舉證。
在戴兵看來(lái)，事實(shí)上信用卡透支是很短期的一個(gè)貸款，如果貸款期限是一個(gè)月，而要核銷(xiāo)的呆賬要24個(gè)月，難免把時(shí)間拉得太長(zhǎng)。針對(duì)信用卡的這一業(yè)務(wù)特點(diǎn)，財(cái)政部有必要調(diào)整現(xiàn)行呆賬核銷(xiāo)政策，盡快跟國(guó)際接軌。
據(jù)了解，信用卡業(yè)務(wù)具有金額小、筆數(shù)多、持卡人數(shù)量龐大且分布分散的特點(diǎn)，在經(jīng)營(yíng)上應(yīng)遵循“大數(shù)法則”，采取集中征信、集中審批、集中賬務(wù)處理、集中監(jiān)控、集中核銷(xiāo)的集約化運(yùn)營(yíng)模式。目前執(zhí)行的《金融企業(yè)呆賬核銷(xiāo)管理辦法》(2008年修訂版，以下稱(chēng)管理辦法)的主要特點(diǎn)是，比照公司業(yè)務(wù)及一般抵押性貸款設(shè)置信用卡核銷(xiāo)條件，要求按照“嚴(yán)格核銷(xiāo)條件，確鑿證據(jù)、逐筆核銷(xiāo)”的原則申報(bào)、審批。
正因?yàn)槿绱耍虽N(xiāo)時(shí)需要提供充足的證據(jù)逐筆證明“呆賬資質(zhì)”，操作難度大，耗費(fèi)成本高。招商銀行行長(zhǎng)馬蔚華認(rèn)為，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)而言，繁瑣復(fù)雜的核銷(xiāo)程序和材料要求往往導(dǎo)致核銷(xiāo)成本大于核銷(xiāo)金額，影響商業(yè)銀行及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)處置，導(dǎo)致各行不良比率趨于升高，無(wú)法體現(xiàn)真實(shí)的損益情況。
央行數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末，我國(guó)信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元，同比大增127.9%。另外，信用卡不良率達(dá)3.1%，較2008年增加了一個(gè)百分點(diǎn)。
據(jù)了解，隨著總發(fā)卡量和信貸總額迅速增加，信用卡不良資產(chǎn)不斷沉淀，逾期賬款的歷史包袱始終存在。截至2009年9月底，我國(guó)貸記卡損失類(lèi)透支余額已為49.48億元，同比增長(zhǎng)135%，當(dāng)前損失率已上升到了2.48%。不斷累積的不良資產(chǎn)致使我國(guó)信用卡資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真。 |